Transakcja IRS polega na wymianie płatności odsetkowych liczonych wg. zmiennej stopy procentowej (np. trzymiesięczny Wibor) na płatności odsetkowe liczone wg. stałej stopy (np. 5%). Płatności są liczone od kwoty nominalnej IRS. Wymiana płatności pomiędzy Klientem a Bankiem następuje cyklicznie, w uzgodnionych między Stronami dniach.
Transakcja IRS jest wykorzystywana przez:
- Kredytobiorców. Dzięki zawarciu transakcji IRS Kredytobiorca uzyskuje możliwość zamiany swoich zobowiązań odsetkowych naliczanych wg zmiennej stopy procentowej (np. Wibor, Libor, Euribor) na zobowiązania o stałej stopie i tym samym eliminuje ryzyko przyszłych niekorzystnych zmian rynkowych stóp procentowych,
- Inwestorów. Dzięki zawarciu transakcji IRS Inwestor lokujący środki w oparciu o zmienną stopę procentową (np. obligacje o zmiennym kuponie) uzyskuje możliwość zamiany swoich zmiennych zobowiązań odsetkowych na zobowiązania o stałej stopie i tym samym eliminuje ryzyko przyszłych niekorzystnych zmian rynkowych stóp procentowych.
Pobierz:
Szczegółowy opis IRS (PDF)
801 274 274
